Корректировка реализации в текущем периоде и отражения записи в декларации по НДС (1С: Бухгалтерия ред. 3.0.)
Для того, чтобы сделать корректировку реализации, нужно открыть сам документ реализации, создать на основании документ «Корректировочный счет-фактура».
Рис. 1. Корректировка реализации
У нас откроется документ «Корректировка реализации». Далее выбираем вид операции «Исправление в первичных документах», после корректируем нужные данные (в нашем случае это количество), обратите внимание, что дата корректировки соответствует текущему периоду, далее нажимаем провести.
Рис. 2. Исправление данных
Далее в нижней части документа нажимаем «Выписать корректировочный счет фактуру».
Рис. 3. Создание счет фактуры
Теперь, если сформировать декларацию по НДС, в 9 разделе мы увидим, что первоначальная счет фактура обнулилась. И появилась новая счет фактура с измененными данными.
Рис. 4. Корректировочная счет-фактура в декларации по НДС
Корректировка реализации прошлого периода
Делаем все те же самые действия, что и в предыдущем примере, на основании реализации создаем корректировку реализации, только дата корректировки реализации в нашем случае будет не текущим периодом, а допустим любой датой следующего квартала.
Рис. 5. Первоначальная счет-фактура ( в нашем примере от января 2015)
Далее создаем корректировку реализации с датой спустя несколько месяцев, изменяем нужные данные, вид операции «Исправление в первичных документах», проводим и выписываем счет-фактуру.
Рис. 6. Создание корректировки реализации в следующем квартале
Далее в нижней части нажимаем «Выписать корректировочный счет-фактуру».
Рис. 7. Создание счет-фактуры
Теперь можем сформировать декларацию за период, в котором была некорректная счет-фактура, в нашем случае это первый квартал, заходим в раздел 9 Приложение 1, и видим, что у нас сформировался дополнительный лист.
Рис. 8. Дополнительный лист
Автор статьи
Петропавловский Владислав. Специалист Линии консультаций